Faktoring
Mi a faktoring? Mit foglal magában a faktoring folyamat? Milyen konstrukciók léteznek?
Mi a Faktoring?
A faktorálás egy olyan pénzügyi megoldás, amely során egy faktorcég (pénzügyi szolgáltató) megvásárolja egy vállalkozás követeléseit, vagyis előre kifizeti az ügyfelei jövőben esedékes számláinak összegét, így azonnal bevételhez juttatva a vállalkozást. Faktoring esetében a hosszú fizetési határidejű (30-60-90 netán 180 napos) és még le nem járt számlakövetelések megvásárlása történik. A faktorálás évszázadok óta bevett üzleti gyakorlat, mely Magyarországon a ’90-es években, multinacionális cégek piacra lépését követően vált népszerű megoldássá.
Mi a Faktoring folyamat?
Szerződéskötést követően, a faktorálni kívánt számlákat be szükséges küldeni a faktorcégnek, akik jellemzően még aznap átutalják a számlaösszeg 90%-át. A fennmaradó 10%-kal pedig a vevő teljesítésekor számolnak el. A faktorálásnak köszönhetően a számlakibocsátó cég a teljesítést és a számlázást követően azonnal hozzájut saját pénzéhez. Ez a megoldás egy cégnek stabil és kiszámítható cash-flow állományt biztosít, amely a további működési, beruházási költségek finanszírozására adhat pénzügyi hátteret.
A folyamat nagyjából így néz ki:
- A vállalkozás ajánlatot kér a faktorcégtől.
- A faktorcég megvizsgálja a vállalkozás vevőinek pénzügyi helyzetét, és a kért keretösszeg biztosításának lehetőségét.
- Ha a faktorcég úgy dönt, hogy finanszírozza a vállalkozást, akkor akár 1 munkanapon belül szerződést is tudnak kötni.
- A szerződéskötést követően pedig azonnal megkezdődhet az élő számlák megelőlegezése, így a vállalkozás likviditása 1-2 munkanapon belül jelentősen javulhat.
- A számlák lejártakor a vevő a faktorcégnek utal.
- A beérkező fizetésekből pedig a faktorcég levonja a díjat.
- Minden számla kiállításával és beküldésével újraindul a finanszírozási folyamat, egészen addig, amíg az ügyfél úgy nem dönt, hogy nincs már szüksége tovább a szolgáltatásra.
Milyen faktoring konstrukciók léteznek?
A faktoring a gazdasági élet legtöbb szektorában már bevált finanszírozási módszer, több variációban érhető el:
- számlafaktoring
- visszkereset nélküli faktoring
- export faktoring
- biztosított faktoring
Mekkora összegben lehet faktorálni a számlákat?
A faktoráltatni kívánt számlák értéke nem jelent problémát:
- akár sok, de kisebb értékű,
- akár néhány, de jelentős összegű számlát egyaránt lehet faktorálni.
Tudj meg többet a Faktorálásról: